Ce este un identificator al entității juridice (LEI) și cum funcționează?

Lumea noastră este interconectată digital, milioane de tranzacții internaționale având loc în fiecare zi. În prezent, comerțul global și piețele financiare sunt mai sigure ca niciodată. Reglementările stricte au sporit transparența și au redus la minimum activitățile ilicite, dar nu a fost întotdeauna așa.

La începutul secolului XXI, întreprinderile și clienții nu puteau stabili întotdeauna identitatea juridică a societăților-mamă, deoarece nu exista un cod universal care să identifice fiecare entitate juridică. Lipsa unui astfel de identificator a dus la numeroase fraude care au culminat cu prăbușirea pieței în 2008.

După ce s-a așezat praful, G20 a introdus conceptul de Identificator al entității juridice (LEI) pentru a rezolva odată pentru totdeauna această problemă evidentă.

În acest articol, vom discuta despre codurile LEI, inclusiv despre ce este un identificator de entitate juridică, istoria LEI, beneficiile, aplicațiile și cum să obțineți un cod LEI pentru compania dumneavoastră. Dar, mai întâi, să dezvăluim semnificația identificatorului de entitate juridică și să vedem cum funcționează acesta.

Cuprins

1. Ce este un cod LEI (Legal Entity Identifier)?
2. Cine are nevoie de un număr LEI?
3. De unde provin numerele LEI?
4. Cum funcționează un cod LEI?
5. Ce este un exemplu de cod LEI?
6. Codul LEI Beneficii
7. Cum se obține un identificator de persoană juridică?
8. Concluzie

Ce este un cod LEI (Legal Entity Identifier)?

Identificatorul de entitate juridică (Legal Entity Identifier – LEI) este un cod unic de 20 de caractere care identifică o organizație implicată în tranzacții financiare. Definite de standardul ISO 17442 și aprobate de marile economii ale lumii (G20), LEI-urile facilitează respectarea reglementărilor și dovedesc legitimitatea companiilor la nivel mondial.

La ce se utilizează un identificator de entitate juridică?

Fiecare LEI conține informații despre structura de proprietate a unei entități și, astfel, răspunde la întrebările esențiale “cine este cine” și “cine deține pe cine”, făcând legătura între organizațiile mamă și copii în modul cel mai transparent.

Bazinul de date LEI disponibil publicului asigură tranzacții sigure și previzibile și este disponibil pentru orice parte interesată, în mod convenabil și gratuit.

Ce date include un cod LEI?

Un cod LEI include următoarele date:

• Denumirea oficială a persoanei juridice sau a administratorului fondului
• Denumirea și numărul de registru
• Forma juridică a societății
• Codul ISO al țării
• Adresa sediului central
• Data la care LEI a fost emis pentru prima dată
• Data la care expiră LEI
• Data ultimei modificări a informațiilor

Istoricul codului LEI

Codurile LEI au fost pe lista de dorințe a sectorului privat cu mult înainte de punerea lor în aplicare. Dar, așa cum se întâmplă adesea, doar o criză financiară globală a îndemnat cele mai mari economii ale lumii să elaboreze o soluție concretă.

Nimic nu a evidențiat mai mult necesitatea unui identificator de entitate juridică decât prăbușirea Lehman Brothers în 2008. Atunci când firma globală de servicii financiare a dat faliment și a provocat un șoc în întreaga lume, autoritățile de reglementare nu au putut identifica rapid vasta rețea de participanți pe piață conectați la Lehman.

Fiecare țară dispunea de sisteme de coduri diferite pentru a recunoaște corporația de contrapartidă a tranzacțiilor financiare. În plus, a fost imposibil să se identifice cu exactitate detaliile tranzacțiilor societăților individuale și contrapartida tranzacțiilor financiare.

După prăbușirea pieței, liderii celor mai mari economii ale lumii, prin intermediul G20 și al Consiliului pentru Stabilitate Financiară (FSB), au convenit să creeze o soluție globală care să identifice din punct de vedere juridic organizațiile implicate în tranzacții financiare.

În martie 2011, Organizația Internațională de Standardizare (ISO) a creat un grup de lucru specializat pentru a stabili un standard LEI, a elaborat un proiect de specificație (ISO 17442) și a selectat o autoritate de înregistrare care să supravegheze atribuirea.

Primele LEI au fost emise în decembrie 2012. Începând cu februarie 2022, numărul de LEI depășește pragul de 2 milioane.

Cine are nevoie de un număr LEI?

Odată cu noile reglementări stricte care guvernează piețele financiare, numărul jurisdicțiilor și industriilor care solicită numere LEI este în continuă creștere. Orice persoană juridică care efectuează tranzacții financiare poate obține un cod LEI și poate fi indexată în registrul oficial LEI. De la sectorul bancar și cel al asigurărilor până la cel privat, companiile folosesc LEI pentru a crește transparența și a spori credibilitatea.

Dacă societatea dumneavoastră se încadrează într-una dintre următoarele categorii (dar nu numai), sunteți obligat prin lege să înregistrați un cod LEI.

• Societăți de investiții și creditori
• Bancherii
• Brokerii
• Administratori de fonduri
• Comercianți
• Investitori instituționali
• Funcționari de schimb valutar
• Intermediari financiari

Societățile care pot solicita în continuare un LEI, chiar dacă nu este obligatoriu prin lege:

• Asociație și filiale
• Organisme guvernamentale
• Organizații de caritate
• Societăți cu răspundere limitată
• Comercianți unici
• Proprietarii de certificate SSL de validare pentru afaceri
• Proprietarii de certificate SSL cu validare extinsă

De unde provin numerele LEI?

În spatele fiecărui cod LEI se află un proces riguros de conformitate, monitorizat de o comunitate globală de reglementare, de firme din sectorul privat și de asociații industriale. Entitatea internațională care guvernează atribuirea codurilor pentru Sistemul Global LEI (GLEIS) este Comitetul de supraveghere a reglementărilor (ROC).

ROC și sectorul privat au înființat Global LEI Foundation (GLEIF), o organizație care certifică unitățile operaționale locale (LOU) pentru a atribui coduri LEI în diferite jurisdicții. Fundația este condusă de un consiliu de administrație format din 16 membri, toți din sectorul privat.

Unitățile operaționale locale utilizează cunoștințele și practicile comerciale regionale pentru a aproba numerele LEI în jurisdicția lor, simplificând eliberarea LEI și asigurând cele mai bune protocoale de gestionare.

Cum funcționează un cod LEI?

Un cod LEI are multe asemănări cu un cod de bare sau cu un pașaport digital. Scopul său este de a identifica și autentifica participanții din industrii foarte reglementate. LEis au înlocuit metodele de validare învechite, cum ar fi standardele KYS (Know Your Customer), care necesită mai mult timp și sunt vulnerabile la falsificare.

Cele două aspecte esențiale ale LEI sunt codul alfanumeric de 20 de cifre atribuit unei entități și directorul public LEI care înregistrează toți solicitanții LEI.

Băncile, autoritățile de reglementare financiară și autoritățile de certificare sunt câteva dintre sectoarele care utilizează în mod activ codurile LEI pentru a autentifica clienții. Deoarece un LEI conține deja statutul juridic al entității, procesul de verificare este rapid, convenabil și sigur.

Fiind o inițiativă globală, codurile LEI încorporează cele mai recente progrese tehnologice și de siguranță din segmentele financiare și asigură identificarea eficientă a tuturor părților.

Ce este un exemplu de cod LEI?

Codul de 20 de caractere include toate informațiile necesare pentru o identificare ușoară:

• Primele patru prefixe de caractere sunt atribuite în mod unic fiecărei LOU (Legal Operating Unit).
• Următoarele două caractere sunt setate la zero și sunt păstrate pentru utilizare ulterioară.
• Următoarele douăsprezece caractere reprezintă partea specifică entității din codul generat și atribuit de LOU în conformitate cu politicile de alocare transparente.
• În cele din urmă, ultimele două cifre reprezintă ID-ul de verificare descris în ISO 17422.

Codul LEI Beneficii

Nu a durat mult până când LEI a devenit principalul identificator de afaceri la nivel mondial. Companiile locale și offshore folosesc codurile LEI pentru a respecta reglementările financiare și pentru a funcționa eficient în medii dificile.

Beneficiile LEI depășesc caracterul unic și singularitatea lor. Potrivit McKinsey, o firmă globală de consultanță în management, sistemul LEI poate economisi în industria bancară între două și patru miliarde de dolari pe an în ceea ce privește verificările de cunoaștere a clientelei (KYC).

Iată mai multe motive pentru care companiile ar trebui să obțină un identificator de entitate juridică:

Încrederea în identitatea companiei

Încrederea este fundamentul oricărei tranzacții de succes. Pe o piață globală, efectuarea unei verificări prealabile înainte de o achiziție sau de o investiție este un pas crucial pentru o întreprindere pozitivă. Un cod LEI simplifică procesul, demonstrând că entitățile sunt autentice și că operează cu bună credință. Înainte de a obține un LEI, statutul de societate activă al unei entități este verificat prin intermediul registrelor oficiale locale ale societăților comerciale.

LEI este standardizat la nivel mondial

Indiferent dacă sunteți din SUA, UE sau dintr-o jurisdicție offshore, cum ar fi Insulele Cayman, LEI oferă date identice despre companie, indiferent de jurisdicție sau de sector. Nu mai este nevoie să navigați prin registrele naționale și să pierdeți timp cu procesul KYC atunci când întregul fond de date lei este disponibil pe Global LEI Index. În plus, un cod LEI vă permite să obțineți un certificat LEI, care este o dovadă descărcabilă și imprimabilă a statutului dumneavoastră de persoană juridică înregistrată.

Conformitate globală

Cu un cod LEI, vă puteți desfășura activitatea în sute de jurisdicții și puteți face afaceri la nivel internațional. Cele mai mari zone economice, cum ar fi SUA, Regatul Unit și UE, necesită un LEI în scopul raportării. Peste 120 de regulamente impun LEI atât la nivel mondial, cât și la nivel local. Printre acestea se numără MiFID II, MiFIR, EMIR, FICOD, Legea Dodd-Frank și multe altele. Fără LEI nu există tranzacționare.

Accelerarea validării SSL

Certificatele SSL sunt acum obligatorii pentru toate site-urile web, indiferent de tipul, dimensiunea și sectorul de activitate. Dar certificatele Business Validation și Extended Validation necesită documente, iar autentificarea ar putea dura mai mult dacă autoritatea de certificare nu poate confirma detaliile companiei cu datele oficiale dintr-un registru public. Cu un cod LEI, întregul proces se accelerează, deoarece autoritatea competentă poate verifica indicele LEI global și poate găsi rapid datele relevante despre întreprinderea dumneavoastră.

Autenticitate pe viață

Sistemul LEI nu este afectat de nicio modificare care are loc pe durata de viață a unei entități. Chiar dacă o anumită entitate este dizolvată prin închidere sau fuziune sau este încorporată de o altă entitate, identificatorul său original rămâne valabil, permițând recuperarea datelor de referință referitoare la momentul în care entitatea respectivă și-a desfășurat activitatea.

Accesibilitate dincolo de utilizarea umană

Nu numai oamenii pot utiliza înregistrările LEI, ci și aplicațiile. Baza de date LEI este accesibilă prin internet, API sau prin descărcarea setului complet de date.

Codurile LEI oferă suport multilingv pentru nume și adrese și sunt incluse în coduri QR, coduri de bare, semnături digitale, documente electronice, sigilii de site și multe altele. Semnăturile digitale XBRL lizibile de către om și mașină utilizează LEI pentru integritatea situațiilor financiare și a rapoartelor anuale.

Acum că am enumerat principalele beneficii ale codurilor LEI, să vedem care sunt entitățile care nu pot funcționa fără un LEI și care sunt companiile care pot solicita un LEI chiar dacă nu este încă obligatoriu.

Cum se obține un identificator de persoană juridică?

Codurile LEI sunt ușor accesibile pentru mii de entități din diferite jurisdicții. Obținerea unui identificator de entitate juridică este rapidă și ușoară. Nu este nevoie de o documentație vastă și, în majoritatea cazurilor, este nevoie de doar câteva minute pentru a completa formularul furnizorului de LEI.

Cum să solicitați un număr de identificare a persoanei juridice?

La SSL Dragon, procesul de solicitare a LEI este automatizat. Oferim planuri LEI la prețuri accesibile și reduceri multianuale, precum și asistență excelentă.

În primul rând, efectuați o căutare a LEI înainte de a plasa o nouă comandă, deoarece unei entități i se poate atribui un singur LEI.

După ce ați selectat ciclul de facturare, treceți la finalizarea comenzii și introduceți detaliile și informațiile de facturare.

SSL Dragon este unul dintre cei mai de încredere agenți de înregistrare LEI și vă va livra LEI-ul în 1 până la 36 de ore, în funcție de jurisdicția dumneavoastră.

Care sunt cerințele privind identificatorul de entitate juridică?

Mai multe documente pot fi acceptate ca date din registrul oficial. Documentele ar trebui să confirme numele entității înregistrate legal, adresa actuală și numele principalelor părți interesate (de exemplu, directorul, directorul general).

O cerere de LEI trebuie să furnizeze adresa de înregistrare (care figurează în documentele de constituire a entității) și adresa sediului central (unde își desfășoară activitatea entitatea). Aceste adrese pot fi identice, dar ambele trebuie să fie incluse pentru a înregistra un LEI.

Iată lista de date și documente necesare pentru a obține un LEI:

• Denumirea legală.
• Adresa de înregistrare.
• Adresa sediului central.
• Numărul de înregistrare și autoritatea de conducere.
• Tipul de entitate.
• Informații privind relația cu societatea-mamă.

Obțineți un cod LEI acum!

Concluzie

Introducerea codului LEI a întârziat mult, dar, așa cum se spune, mai bine mai târziu decât niciodată. După prăbușirea pieței din 2008, economia globală în ansamblu și sectorul financiar, în special, au învățat câteva lecții dure. Acest articol a încercat să răspundă la întrebarea ce este un identificator de entitate juridică și de ce este acesta un element esențial al tranzacțiilor financiare și digitale moderne.

În lipsa unui identificator global al entității juridice, infracțiunile financiare au luat amploare până când întregul sistem s-a prăbușit. Astăzi, economia mondială este mai sănătoasă și mai sigură datorită efortului coordonat al autorităților publice de reglementare și al industriei private.

Codul LEI este o soluție simplă la o problemă complexă. Aceasta aduce încredere, securitate și predictibilitate organizațiilor care se ocupă de tranzacții financiare. Aprobat de sute de autorități de reglementare, LEI are ca scop final o mai bună gestionare a riscurilor financiare. Dacă societatea dumneavoastră nu are un cod LEI, acum este momentul perfect pentru înregistrarea unui cod LEI.

Imagine de jcomp pe Freepik

Întrebări frecvente