Cos’è e come funziona l’identificatore di persona giuridica (LEI)?

All’inizio del XXI secolo, le aziende e i clienti non potevano sempre stabilire l’identità legale delle società madri perché non esisteva un codice universale che identificasse ogni entità legale. La mancanza di questo identificativo ha portato a molte frodi che sono culminate nel crollo del mercato del 2008.

Quando il polverone si è posato, il G20 ha introdotto il concetto di Legal Entity Identifier (LEI) per risolvere una volta per tutte questo problema.

In questo articolo parleremo dei codici LEI: cos’è un numero LEI (Legal Entity Identifier), la storia del LEI, i vantaggi, le applicazioni e come ottenere un codice LEI per la tua azienda.

Indice dei contenuti

1. Cos’è il codice LEI (Legal Entity Identifier)?
2. Chi ha bisogno di un numero LEI?
3. Da dove vengono i numeri LEI?
4. Come funziona un codice LEI?
5. Cos’è un esempio di codice LEI?
6. Vantaggi del codice LEI
7. Come ottenere un identificatore di persona giuridica?

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Cos’è un numero LEI?

Il numero LEI, o Legal Entity Identifier, è un codice unico di 20 caratteri che identifica un’organizzazione che effettua transazioni finanziarie. Definito dallo standard ISO 17442 e approvato dalle principali economie mondiali (G20), il LEI facilita la conformità alle normative e dimostra la legittimità delle aziende a livello globale.

A cosa serve un identificatore di persona giuridica?

Ogni LEI contiene informazioni sulla struttura proprietaria di un’entità e quindi risponde alle domande cruciali di “chi è chi” e “chi possiede chi”, collegando in modo più trasparente le organizzazioni di genitori e figli.

Il pool di dati LEI, disponibile pubblicamente, garantisce transazioni sicure e prevedibili ed è a disposizione di chiunque sia interessato, in modo comodo e gratuito.

Quali dati include un codice LEI?

Un codice LEI comprende i seguenti dati:

• Nome ufficiale della persona giuridica o del gestore del fondo
• Nome e numero del registro
• Forma giuridica della società
• Codice ISO del paese
• Indirizzo della sede centrale
• Data di emissione del LEI
• Data di scadenza del LEI
• Data dell’ultima modifica delle informazioni

Storia del codice LEI

I codici LEI erano nella lista dei desideri del settore privato già da molto tempo prima della loro implementazione. Ma, come spesso accade, solo una crisi finanziaria globale ha spinto le maggiori economie mondiali a sviluppare una soluzione concreta.

Niente ha messo in luce la necessità di un identificatore di persone giuridiche più del crollo di Lehman Brothers nel 2008. Quando la società globale di servizi finanziari è fallita e ha provocato scosse in tutto il mondo, le autorità di regolamentazione non sono riuscite a identificare rapidamente la vasta rete di operatori di mercato collegati a Lehman.

Ogni paese aveva sistemi di codici diversi per riconoscere la controparte delle transazioni finanziarie. Inoltre, era impossibile individuare i dettagli delle transazioni delle singole società e la controparte delle transazioni finanziarie.

All’indomani del crollo dei mercati, i leader delle maggiori economie mondiali, attraverso il G20 e il Financial Stability Board (FSB), hanno concordato di creare una soluzione globale che identifichi legalmente le organizzazioni impegnate nelle transazioni finanziarie.

Nel marzo 2011, l’Organizzazione Internazionale per la Standardizzazione (ISO) ha creato un gruppo di lavoro dedicato per stabilire uno standard LEI, ha sviluppato una bozza di specifica (ISO 17442) e ha selezionato un’autorità di registrazione per supervisionare l’assegnazione.

I primi LEI sono stati emessi nel dicembre 2012. A febbraio 2022, il numero di LEI ha superato i 2 milioni.

Chi ha bisogno di un numero LEI?

Con le nuove e severe normative che regolano i mercati finanziari, il numero di giurisdizioni e settori che richiedono i numeri LEI è in costante aumento. Qualsiasi persona giuridica che effettua transazioni finanziarie può ottenere un codice LEI ed essere inserita nel registro ufficiale LEI. Dai settori bancario e assicurativo alle industrie private, le aziende utilizzano i LEI per aumentare la trasparenza e la credibilità.

Se la tua azienda rientra in una delle seguenti categorie (ma non solo), sei tenuto per legge a registrare un codice LEI.

• Società di investimento e finanziatori
• Banchieri
• Broker
• Gestori di fondi
• Commercianti
• Investitori istituzionali
• Funzionari di scambio
• Intermediari finanziari

Le aziende che possono richiedere un LEI anche se non è obbligatorio per legge:

• Associazione e filiali
• Enti governativi
• Associazioni di beneficenza
• Società a responsabilità limitata
• Imprese individuali
• Proprietari di certificati SSL Business Validation
• Proprietari di certificati SSL a convalida estesa

Da dove vengono i numeri LEI?

Dietro ogni codice LEI c’è un rigoroso processo di conformità, monitorato da una comunità normativa globale, da aziende del settore privato e da associazioni di settore. L’ente internazionale che regola l’assegnazione dei codici al Global LEI System (GLEIS) è il Regulatory Oversight Committee (ROC).

Il ROC e il settore privato hanno istituito la Global LEI Foundation (GLEIF), un’organizzazione che certifica le Unità Operative Locali (LOU) per l’assegnazione dei codici LEI nelle diverse giurisdizioni. La fondazione è guidata da un consiglio di amministrazione di 16 membri, tutti provenienti dal settore privato.

Le Unità Operative Locali utilizzano le conoscenze e le pratiche commerciali regionali per approvare i numeri LEI nella loro giurisdizione, semplificando l’emissione dei LEI e garantendo i migliori protocolli di gestione.

Come funziona un codice LEI?

Il codice LEI ha molte analogie con un codice a barre o un passaporto digitale. Il suo scopo è quello di identificare e autenticare i partecipanti a settori altamente regolamentati. I codici LEI hanno sostituito metodi di convalida obsoleti come gli standard KYS (Know Your Customer), che richiedono più tempo e sono vulnerabili alle falsificazioni.

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I due aspetti fondamentali dei LEI sono il codice alfanumerico di 20 cifre attribuito a un’entità e la directory pubblica LEI che registra tutti i registranti LEI.

Le banche, le autorità di regolamentazione finanziaria e le autorità di certificazione sono alcuni dei settori che utilizzano attivamente i codici LEI per autenticare i clienti. Poiché un LEI contiene già lo status giuridico dell’entità, il processo di verifica è rapido, conveniente e sicuro.

Essendo un’iniziativa globale, i codici LEI incorporano i più recenti progressi tecnologici e di sicurezza nei segmenti finanziari e garantiscono un’identificazione efficiente di tutte le parti.

Cos’è un esempio di codice LEI?

Il codice di 20 caratteri include tutte le informazioni necessarie per una facile identificazione:

• I primi quattro prefissi di carattere sono assegnati in modo univoco a ciascuna LOU (Legal Operating Unit).
• I due caratteri seguenti vengono azzerati e conservati per usi futuri.
• I dodici caratteri seguenti sono la parte specifica dell’entità del codice generato e assegnato dalle LOU in base a politiche di assegnazione trasparenti.
• Infine, le ultime due cifre rappresentano l’ID di verifica descritto nella norma ISO 17422.

Vantaggi del codice LEI

Non ci è voluto molto perché i codici LEI diventassero il principale identificativo aziendale a livello mondiale. Le aziende locali e offshore utilizzano i codici LEI per rispettare le normative finanziarie e operare in modo efficiente in ambienti difficili.

I vantaggi del sistema LEI vanno oltre la sua unicità e singolarità. Secondo McKinsey, una società di consulenza manageriale globale, il sistema LEI può far risparmiare al settore bancario dai due ai quattro miliardi di dollari all’anno in controlli KYC (Know Your Customer).

Ecco altri motivi per cui le aziende dovrebbero dotarsi di un Legal Entity Identifier:

1. Fiducia nell’identità dell’azienda. La fiducia è alla base di qualsiasi transazione di successo. In un mercato globale, l’esecuzione della due diligence prima di un’acquisizione o di un investimento è un passo fondamentale verso un’impresa positiva.
   
   Un codice LEI semplifica il processo dimostrando che le entità sono autentiche e operano in buona fede. Prima di ottenere un LEI, lo status di società attiva di un’entità viene verificato attraverso i registri ufficiali delle società locali.
2. Il LEI è standardizzato in tutto il mondo. Che tu provenga dagli Stati Uniti, dall’Unione Europea o da una giurisdizione offshore come le Isole Cayman, il LEI fornisce dati aziendali identici indipendentemente dalla giurisdizione o dal settore. Non c’è bisogno di sfogliare i registri nazionali e di perdere tempo nel processo KYC quando l’intero pool di dati LEI è disponibile su Global LEI Index.
   
   Inoltre, un codice LEI ti permette di ottenere un certificato LEI, che è una prova scaricabile e stampabile del tuo status di persona giuridica registrata.
3. Conformità globale. Con un codice LEI puoi operare in centinaia di giurisdizioni e fare affari a livello internazionale. Le aree economiche più grandi, come gli Stati Uniti, il Regno Unito e l’Unione Europea, richiedono un LEI per la rendicontazione.
   
   Più di 120 normative impongono l’obbligo di fornire i LEI sia a livello globale che locale. Tra queste, MiFID II, MiFIR, EMIR, FICOD, Dodd-Frank Act e molte altre. Senza LEI non si può fare trading.
4. Accelerazione della convalida SSL. I certificati SSL sono ormai obbligatori per tutti i siti web, indipendentemente dal tipo, dalle dimensioni e dal settore. Tuttavia, i certificati Business Validation ed Extended Validation richiedono una documentazione cartacea e l’autenticazione potrebbe andare per le lunghe se l’Autorità di Certificazione non è in grado di confermare i dati dell’azienda con quelli ufficiali di un registro pubblico.
   
   Con un codice LEI, l’intero processo si velocizza perché la CA può controllare l’indice LEI globale e trovare rapidamente i dati rilevanti della tua azienda.
5. Autenticità a vita. Il sistema LEI non è influenzato da eventuali cambiamenti che avvengono nel corso della vita di un’entità. Anche se una determinata entità viene sciolta per chiusura o fusione o incorporata da un’altra entità, il suo identificatore originale rimane valido, consentendo il recupero dei dati di riferimento relativi al periodo di attività dell’entità.
6. Accessibilità oltre l’uso umano. Non solo le persone possono utilizzare i record LEI, ma anche le applicazioni. Il database LEI è accessibile tramite web, API o download dell’intero set di dati.
   
   I codici LEI offrono un supporto multilingue per nomi e indirizzi e sono inclusi nei codici QR, nei codici a barre, nelle firme digitali, nei documenti elettronici, nei sigilli dei siti e altro ancora. Le firme digitali XBRL leggibili dall’uomo e dalla macchina utilizzano i LEI per l’integrità dei bilanci e delle relazioni annuali.

Ora che abbiamo elencato i principali vantaggi dei codici LEI, vediamo quali sono le entità che non possono operare senza un LEI e quali sono le aziende che possono ancora richiedere un LEI anche se non è ancora obbligatorio.

Come ottenere un identificatore di persona giuridica?

I codici LEI sono facilmente accessibili a migliaia di entità in diverse giurisdizioni. Ottenere un identificativo di persona giuridica è facile e veloce. Non c’è bisogno di un lungo iter burocratico e nella maggior parte dei casi bastano pochi minuti per compilare il modulo del tuo fornitore di LEI.

Come richiedere un numero identificativo di persona giuridica?

In SSL Dragon, il processo di applicazione della LEI è automatizzato. Offriamo piani LEI convenienti e sconti pluriennali, oltre a un’assistenza eccellente.

In primo luogo, esegui una ricerca LEI prima di effettuare un nuovo ordine, poiché a un’entità può essere assegnato un solo LEI.

Dopo aver selezionato il ciclo di fatturazione, vai alla cassa e inserisci i tuoi dati e le informazioni di fatturazione.

SSL Dragon è uno degli agenti di registrazione LEI più affidabili e consegnerà il tuo LEI da 1 a 36 ore, a seconda della giurisdizione.

Quali sono i requisiti dell’identificativo dell’entità legale?

Diversi documenti possono essere accettati come dati ufficiali del registro. I documenti devono confermare il nome dell’entità legalmente registrata, l’indirizzo attuale e il nome dei principali soggetti interessati (ad esempio, direttore, amministratore delegato).

Una richiesta di LEI deve fornire l’indirizzo di registrazione (che si trova nei documenti di costituzione dell’entità) e l’indirizzo della sede centrale (dove l’entità svolge la propria attività). Questi indirizzi possono essere identici, ma entrambi devono essere inclusi per registrare un LEI.

Ecco l’elenco dei dati e dei documenti necessari per ottenere un LEI:

• Nome legale.
• Indirizzo registrato.
• Indirizzo della sede centrale.
• Numero di registrazione e autorità di governo.
• Tipo di entità.
• Informazioni sul rapporto con la società madre.

Ottieni subito un codice LEI!

Parole finali

L’introduzione del codice LEI era attesa da tempo, ma come si suol dire, meglio tardi che mai. Dopo il crollo del mercato del 2008, l’economia globale nel suo complesso e il settore finanziario in particolare hanno imparato una dura lezione. In questo articolo abbiamo cercato di spiegare cos’è un identificativo di persona giuridica e perché è un elemento essenziale delle transazioni finanziarie e digitali moderne.

Senza un identificatore globale di persone giuridiche, i crimini finanziari dilagavano fino al collasso dell’intero sistema. Oggi l’economia mondiale è più sana e sicura grazie allo sforzo coordinato delle autorità di regolamentazione pubbliche e dell’industria privata.

Il codice LEI è una soluzione semplice a un problema complesso. Porta fiducia, sicurezza e prevedibilità alle organizzazioni che si occupano di transazioni finanziarie. Approvato da centinaia di autorità di regolamentazione, il fine ultimo del LEI è quello di gestire meglio i rischi finanziari. Se la tua azienda non ha un codice LEI, questo è il momento giusto per registrarlo.

Domande frequenti

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Scritto da Dionisie Gitlan

Scrittore di contenuti con esperienza, specializzato in certificati SSL. Trasforma intricati argomenti di cybersicurezza in contenuti chiari e coinvolgenti. Contribuisci a migliorare la sicurezza digitale attraverso narrazioni d'impatto.